Gebruikers van digitale assets maken zich steeds meer zorgen over het invullen van crypto-belastingen nu het volume van on-chain activiteit blijft groeien.
Deze problemen spelen terwijl er wereldwijd nieuwe regels komen, zoals het Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) dat veel landen invoeren. Dit moet de al lang bestaande hiaten in het toezicht op belastingen van cryptocurrencies oplossen.
SponsoredIRS crypto belastingrapportage vereisten in de VS
Voor de duidelijkheid: de Internal Revenue Service (IRS) ziet digitale assets als eigendom. Daarbij moet je inkomsten en winsten door transacties melden, zoals verkopen, betalingen voor diensten, staking en airdrops, en meer.
Het is belangrijk om te weten dat het alleen vasthouden van cryptocurrency niet zorgt voor winst of verlies en dus niet belast wordt. Belasting wordt alleen geheven als je de asset verkoopt en geld of een andere cryptocurrency ontvangt. Pas dan zijn de winsten “gerealiseerd” en ontstaat een belastbaar moment.
“Houd er rekening mee dat de meeste inkomsten onder belasting vallen. Als je inkomsten niet goed rapporteert, kan dit zorgen voor boetes en rente,” staat in de richtlijnen.
Voor het belastingjaar 2025 is de standaard deadline voor het indienen bij de IRS gesteld op 15 april 2026, tenzij deze datum in het weekend of op een feestdag valt. Belastingbetalers kunnen uitstel vragen tot 15 oktober 2026, maar dit uitstel geldt alleen voor het indienen, niet voor het betalen.
Investeerders benoemen uitdagingen bij invullen van crypto-belastingen bij hoge transactievolumes
Hoewel de belastingregels duidelijk zijn, is het uitvoeren ervan ingewikkeld. Voor investeerders met veel transacties is het lastig om alles bij te houden over gecentraliseerde exchanges, gedecentraliseerde exchanges, bridges, liquidity pools, derivatenplatforms en meerdere wallets.
Fouten in het indelen van transacties of het berekenen van de kostprijs kunnen gerapporteerde winsten en verliezen flink beïnvloeden.
Sponsored Sponsored“Het enge is dat de bewijslast bij de belastingbetaler ligt om hun eigen slordige administratie te weerleggen… Dus als je geen goede administratie hebt, kun je flink in de problemen komen,” schreef een crypto belastingsdienst.
Deze uitdagingen zijn vooral zichtbaar bij handelaren met hoge handelsfrequentie. In één voorbeeld vertelde een investeerder met de naam “Crypto Safe” dat hij in 2025 meer dan 17.000 transacties op meerdere blockchains had uitgevoerd.
De gebruiker gaf aan dat bestaande belastingsoftware wel de transacties kon verzamelen, maar niet in staat was om de belastingen goed te berekenen zonder uitgebreid handmatig werk.
“Dit jaar betaal ik daarom gewoon belasting over opnames bij de bank, want het is onmogelijk voor mij om de gerealiseerde winsten van alle losse trades uit te rekenen,” staat in de post.
Volgens de gebruiker kan deze aanpak ervoor zorgen dat hij naar schatting $15.000 tot $30.000 te veel belasting betaalt in vergelijking met de werkelijke schuld. Dit valt ook andere investeerders op.
Sponsored“Ik heb sinds 2012 ieder jaar te veel betaald,” voegde een andere marktvolger toe.
Pseudonieme investeerder “Snooper” legde uit dat crypto-belasting invullen, zeker met hoge volumes, geavanceerde belastingtools vereist, kennis van blockchain-explorers en het handmatig importeren van data. Zelfs met deze tools blijft het proces ingewikkeld.
Dit voorbeeld laat zien dat goede naleving steeds meer technische kennis vraagt bovenop standaard administratieve kennis.
Wereldwijde crypto belastingrapportage begint aan nieuwe fase
Ondertussen was 2026 een keerpunt in de wereldwijde crypto belastingregels in veel landen. Vanaf 1 januari 2026 hebben 48 landen CARF ingevoerd.
Dit framework verplicht dienstverleners om uitgebreide klantgegevens te verzamelen, de belastingstatus van gebruikers te controleren en jaarlijks rapporten met saldo’s en transacties in te dienen bij de nationale belastingdienst.
Sponsored SponsoredDeze gegevens worden internationaal gedeeld, volgens bestaande internationale afspraken over gegevensuitwisseling. De eerste automatische internationale uitwisselingen van deze info staan gepland voor 1 januari 2026, wat ook het officiële startpunt is voor landen om de benodigde wetten en rapportagesystemen in te voeren.
Het initiatief omvat onder andere het VK, Duitsland, Frankrijk, Japan, Zuid-Korea, Brazilië en veel EU-landen. De Verenigde Staten, Canada, Australië en Singapore sluiten later aan.
In totaal hebben 75 landen toegezegd mee te doen aan CARF. Toch is er vanuit de community veel kritiek op deze stap.
“Crypto belastingdata wordt nu al verzameld in 48 landen vooruitlopend op de CARF-invoering in 2027. Stel je voor dat je belasting moet betalen over crypto die de overheid niet eens drukt. Dit is een keerzijde van regulering, ondanks alle goede dingen. Privacy in crypto is niet meer wat het ooit was,” merkte Brian Rose, oprichter en presentator van London Real, op.
Deze ontwikkelingen benadrukken een groeiende kloof tussen regulatoire verwachtingen en de praktische mogelijkheden van investeerders om hieraan te voldoen. Terwijl overheden werken aan rapportagesystemen, gebruiken veel investeerders nog steeds tools die moeite hebben met het verwerken van grote volumes en multi-chain activiteit.
Nu belastingregels wereldwijd strenger worden, komen crypto-gebruikers met een hoog handelsvolume steeds meer onder druk om geavanceerde compliance-processen te ontwikkelen. Zonder die processen lopen ze risico op foutieve aangiftes, hogere belastingkosten en mogelijke conflicten met de belastingdienst.
