Wat zijn de meest crypto-vriendelijke landen met de hoogste belastingvrijstellingen voor particulieren? Nu de crypto-regelgeving de overhand heeft gekregen in de financiële systemen van de meeste landen, willen investeerders in crypto hun assets verplaatsen naar crypto-vriendelijke landen. Deze lijst bevat de top crypto-vriendelijke landen voor investeerders.
BELANGRIJKE PUNTEN
► Crypto-vriendelijke landen bieden gunstige belastingvrijstellingen van bepaalde belastingen op cryptocurrency-transacties voor particulieren en bedrijven.
► El Salvador, Zwitserland en Duitsland zijn topbestemmingen voor investeerders in cryptocurrency vanwege hun unieke aanpak van de regulering van cryptocurrency.
Landen als Singapore, Malta en Portugal trekken cryptobedrijven en investeerders aan door ondersteuning te bieden voor blockchaininnovatie.
► Belastingvoordelen, privacywetten, bescherming van digitale rechten en transparante rechtsstelsels zijn belangrijk bij het kiezen van een crypto-vriendelijk land.
Top crypto-vriendelijke landen
1. El Salvador
Nadat El Salvador het eerste land ter wereld werd dat Bitcoin als wettig betaalmiddel beschouwt, wil het buitenlandse investeerders aantrekken en heeft het voor hen een belastingvrijstelling ingesteld. Het land stelt Bitcoin-winsten vrij van vermogens- of inkomstenbelasting.
De wereld wacht nog steeds op het wettelijke kader van El Salvador om deze officiële verklaringen af te dwingen, maar de cryptowereld prijst het als een van de beste cryptobelastingvrije landen.
2. Zwitserland
Zwitserland is de cryptovallei van Europa en wordt gezien als een innovatiehub. Wat belastingen betreft, ziet de Zwitserse federale belastingdienst cryptotransacties als hetzelfde als traditionele fiattransacties en stelt ze vrij van belastingrapportage.
Investeerders in cryptocurrency’s kiezen voor Zwitserland vanwege het ontbreken van belasting op winsten uit cryptohandel. Grote cryptostichtingen hebben ook de Zwitsers als thuisbasis gekozen, waaronder Ethereum, Tezos en de Diem Association.
De winsten van cryptobusiness en professionele handel zijn echter onderworpen aan inkomstenbelasting, die verschilt van regio tot regio, en een jaarlijkse vermogensbelasting.
3. Duitsland
Duitsland is een van de top crypto-vriendelijke landen, omdat het een van de weinige cryptobelastingvrije landen ter wereld is. In tegenstelling tot de EU heeft Duitsland een unieke kijk op cryptobelastingen, en het moedigt individuele investeerders aan. Als Bitcoin en andere cryptocurrencies langer dan een jaar worden aangehouden, worden ze vrijgesteld van vermogenswinstbelasting.
Als de fondsen binnen een jaar worden omgewisseld voor fiat of andere crypto’s, ben je nog steeds vrijgesteld van belasting als je winst minder is dan €600 (~ $700). Boven die winstlimiet moeten investeerders hun inkomsten rapporteren voor de belasting. Bedrijven moeten echter wel vennootschapsbelasting rapporteren en betalen voor cryptowinsten, en het werkt op dezelfde manier als elke andere asset.
4. Malta
Het beroemde blockchain-eiland van Europa, waar veel crypto- en blockchainbedrijven gevestigd zijn, heeft veel wetten die gunstig zijn voor investeerders en ondernemers in crypto. Overzeese bedrijven die actief zijn in Malta en buitenlandse inwoners krijgen verschillende privileges. Ze hoeven in Malta geen inkomsten- en vermogenswinstbelasting te betalen voor langetermijninvesteringen in digitale valuta.
Op cryptohandel wordt echter wel 35% inkomstenbelasting geheven, omdat dit volgens de wettelijke definitie hetzelfde is als aandelenhandel. Maar ook dit kan verlaagd worden naar 0-5%, als je profiteert van de structureringsmogelijkheden die het financiële systeem van het land biedt. Malta ziet Bitcoin en andere financiële tokens als verschillende assets. Financiële tokens kunnen dividenden, rente of premies zijn, en hierop is de reguliere inkomstenbelasting van toepassing.
Niet-gedomicilieerde bedrijven zijn onderworpen aan een 5% inkomstenbelasting. Malta is een van de top crypto-vriendelijke landen en een belastingparadijs voor buitenlandse entiteiten, bedrijven en inwoners.
5. Singapore
Singapore staat bekend als een van de meest ontwikkelde economieën ter wereld en is ook een van de beste plaatsen om zaken te doen. De natie is behoorlijk pro-crypto en heeft een reeks wetten uitgevaardigd om ze te ondersteunen. Daarom blijft Singapore crypto-organisaties en investeerders aantrekken.
Singapore is een fintech-hub in Zuidoost-Azië. Het heeft geen vermogenswinstbelasting. Cryptocurrency fondsen van individuen en bedrijven zijn niet belastingplichtig. Maar in Singapore gevestigde bedrijven zijn wel belastingplichtig voor de inkomstenbelasting als ze opereren als een cryptohandelsbedrijf of als ze cryptobetalingen accepteren.
Bitcoin valt onder immaterieel eigendom, geen wettig betaalmiddel. De wetten zien cryptobetalingen als ruilhandel. Het belast goederen en diensten, maar geen betalingstokens.
De centrale bank van het land, de Monetary Authority of Singapore (MAS), wil een evenwichtige omgeving voor crypto ontwikkelen. De MAS wil crypto niet zwaar reguleren, maar eerder monitoren als preventieve maatregel om witwaspraktijken en illegale activiteiten op te sporen. Bitcoin valt onder goederen en ondervindt als zodanig goederen- en dienstenbelasting.
6. Portugal
Portugal is een van de meest aantrekkelijke crypto-vriendelijke landen ter wereld. Sinds 2016 heeft de Portugese belastingdienst (PTA) cryptotransacties vrijgesteld van vermogens- en inkomstenbelasting. Bedrijven die digitale valuta accepteren voor hun goederen en diensten zijn wel inkomstenbelasting verschuldigd.
7. Slovenië
Slovenië is een ander klein Europees land met een aantrekkelijk belastingstelsel voor digitale assets. De wetgevers van het land werken nog aan een wettelijk kader om de belastingwetgeving duidelijk te maken voor alle particulieren en bedrijven die daar zaken willen doen.
Slovenië stelt particulieren vrij van vermogenswinstbelasting bij de verkoop van Bitcoin, omdat deze winsten niet als inkomsten worden gezien. Bedrijven die cryptobetalingen ontvangen, komen in aanmerking voor vennootschapsbelasting. ICO’s zijn ook onderhevig aan belasting.
Slovenië staat niet toe dat bedrijven alleen cryptocurrency-transacties uitvoeren, zoals het accepteren van Bitcoin als enige betaalmiddel. Andere commerciële activiteiten waarbij cryptocurrency betrokken zijn, zoals crypto mining, zijn onderworpen aan een inkomstenbelasting van 25%.
8. Bermuda
Bermuda is een populaire bestemming voor houders van cryptocurrency, omdat het relatief gunstige normen heeft voor zover het gaat om financiële regimes wereldwijd. In 2018 publiceerde Bermuda de Digital Asset Business Act, die geldt als de regelgeving van het land voor digitale assets. Bekend om het ontbreken van inkomsten- en vermogenswinstbelasting, zijn cryptotransacties ook belastingvrij in Bermuda.
Bermuda, dat bekend staat als het eerste land ter wereld dat belastingen en vergoedingen in cryptocurrency accepteert, is een populaire bestemming voor investeerders in cryptocurrency. Bermuda accepteert ook betalingen voor overheidsdiensten in USD Coin (USDC).
9. Wit-Rusland
De president van Wit-Rusland, Alexander Loekasjenko, wil het land veranderen in een op crypto gebaseerde digitale economie. Daarom tekende hij in 2017 een nieuwe wet die cryptocurrencies legaliseert. Hetzelfde decreet stelde bedrijven en individuen ook vrij van cryptobelastingen tot 2023.
Mining en crypto-investeringen zijn vrijgesteld van inkomstenbelasting en vermogenswinst. Wit-Rusland wil technologische innovatie stimuleren, en het is een van de top crypto-vriendelijke landen ter wereld voor zijn legale aanpak en cryptohandel.
Wat zijn crypto-vriendelijke landen?
Crypto-vriendelijke landen zijn landen die gunstige voorwaarden bieden voor het gebruik, de handel en de ontwikkeling van cryptocurrencies en blockchaintechnologieën. Dit omvat:
- Het aanbieden van belastingvrijstellingen of verminderde belastingdruk voor bedrijven en individuen die betrokken zijn bij de crypto-ruimte, of zelfs belastingvrij zijn.
- Duidelijke, eerlijke en progressieve regelgeving die innovatie en de groei van decentrale finance (DeFi) ecosystemen aanmoedigt en tegelijkertijd consumenten beschermt.
- Ondersteunt crypto-gerelateerde bedrijven door sterke juridische kaders te bieden, toegang tot bankdiensten mogelijk te maken, cryptospecifieke licenties aan te bieden en blockchainonderzoek en -ontwikkeling te bevorderen.
- Hebben een open beleid met betrekking tot het gebruik van cryptocurrencies voor betalingen, handel en investeringen, terwijl ze een evenwichtige aanpak handhaven met betrekking tot de naleving van anti-witwas (AML) en know-your-customer (KYC) regelgeving.
Deze landen ondersteunen actief blockchainonderwijs, innovatiecentra en een bloeiende community voor crypto-ondernemers, investeerders en ontwikkelaars. Hoewel het waarschijnlijk is dat de meeste landen niet alle bovengenoemde criteria hebben, maakt het hebben van een paar een enorm verschil.
Zoals je kunt zien in de grafiek, hebben regio’s waar strenge handhaving en regulering in opmars zijn (bijv. Noord-Amerika, West-Europa, enz.), een belemmerde groei in crypto-activiteit gezien.
Specifiek met betrekking tot de VS, waar durfkapitaalfinanciering voor crypto’s heeft gedomineerd, is de adoptie afgenomen ten gunste van regio’s zoals Azië, dat nu domineert.
Hoe kies je een crypto-vriendelijk land?
De hierboven genoemde criteria zijn een goede plek om te beginnen als je besluit waar je wilt gaan wonen, een bedrijf wilt starten of andere cryptogerelateerde activiteiten wilt ondernemen. Misschien wil je je volgende stap echter baseren op een paar andere factoren die crypto-vriendelijk zijn.
Aangezien cryptocurrency is begonnen vanuit cypherpunk-idealen, zijn zaken als privacy, digitale rechten of een open en transparant rechtssysteem goede eigenschappen voor het kiezen van je volgende verhuizing, naast crypto-vriendelijke idealen.
Dergelijke landen zouden duidelijke en afdwingbare wetten tegen censuur moeten hebben die vrijheid van meningsuiting en het gebruik van gedecentraliseerde internetdiensten bevorderen, wat belangrijk is voor het behoud van privacy en het ethos van web3.
Verder zou het land ook wetten moeten hebben voor het beschermen van intellectueel eigendom. Hierdoor kunnen startups en ontwikkelaars gedijen zonder bang te hoeven zijn voor oneerlijke rechtszaken of overheidsbemoeienis.
Tot slot mag het vermogen om te begrijpen en te verwachten hoe het rechtssysteem in een bepaalde situatie zal werken, niet over het hoofd worden gezien. In landen waar de rechtsstaat inconsistent, ondoorzichtig of corrupt is, kunnen investeerders en ondernemers in crypto verhoogde risico’s lopen.
Onthoud dat het belangrijk is om te begrijpen dat een land met lakse crypto-regelgeving niet gelijk staat aan crypto-vriendelijk.
Wat is het beste crypto-vriendelijke land voor investeerders?
Bepaalde landen hebben al vriendelijkere wetgeving aangenomen met betrekking tot cryptobelastingen en streven ernaar een financiële hub te worden voor het bevorderen van innovatie. Andere landen bieden lage inkomstenbelasting voor cryptowinsten om meer investeerders aan te trekken.
De mogelijkheid om cryptotransacties uit te voeren met een lage vermogenswinstbelasting, of helemaal geen belasting, is zeker een stimulans voor buitenlanders om hun bedrijf in een bepaald land te verplaatsen of er zelf meer te gaan doen.
Maar wat is het beste crypto-vriendelijke land voor jou? Dat is iets wat elke investeerder moet overwegen. Verhuizen naar een belastingparadijs is een beslissing die een zorgvuldige afweging vereist, en meer onderzoek naar de specifieke belastingwetten in elk van deze landen.
Veelgestelde vragen
Welke landen zijn crypto-vriendelijk?
Wat zijn crypto-vriendelijke landen?
Welke landen hebben crypto-vriendelijke belastingwetten?
Is Nederland crypto-vriendelijk?
Moet je belasting betalen op crypto?
Disclaimer
Alle informatie op onze website wordt te goeder trouw en uitsluitend voor algemene informatiedoeleinden gepubliceerd. Elke actie die de lezer onderneemt op basis van de informatie op onze website is strikt op eigen risico.
