Naarmate de regelgeving rondom cryptocurrency wereldwijd in verschillende tempo’s verandert, zoeken veel investeerders naar locaties die gunstige belastingvoordelen en sterke digitale rechtenbeschermingen bieden. Deze lijst zet de meest crypto-vriendelijke landen in 2025 op een rij.
BELANGRIJKE PUNTEN
► Crypto-vriendelijke landen bieden gunstige belastingvrijstellingen van bepaalde belastingen op cryptocurrency-transacties voor particulieren en bedrijven.
► El Salvador, Zwitserland en Duitsland zijn topbestemmingen voor investeerders in cryptocurrency vanwege hun unieke aanpak van de regulering van cryptocurrency.
Landen als Singapore, Malta en Portugal trekken cryptobedrijven en investeerders aan door ondersteuning te bieden voor blockchaininnovatie.
► Belastingvoordelen, privacywetten, bescherming van digitale rechten en transparante rechtsstelsels zijn belangrijk bij het kiezen van een crypto-vriendelijk land.
Top crypto-vriendelijke landen
1. El Salvador
Nadat El Salvador het eerste land ter wereld werd dat Bitcoin als wettig betaalmiddel beschouwt, wil het buitenlandse investeerders aantrekken en heeft het voor hen een belastingvrijstelling ingesteld. Het land stelt Bitcoin-winsten vrij van vermogens- of inkomstenbelasting.
De wereld wacht nog steeds op het wettelijke kader van El Salvador om deze officiële verklaringen af te dwingen, maar de cryptowereld prijst het als een van de beste crypto-belastingvrije landen.
2. Zwitserland
Zwitserland wordt beschouwd als de cryptovallei van Europa en staat bekend als een centrum voor innovatie. Wat betreft belastingen, behandelt de Zwitserse federale belastingdienst cryptotransacties op dezelfde manier als traditionele fiattransacties en is belastingrapportage niet vereist.
Investeerders in cryptocurrencies kiezen voor Zwitserland vanwege het ontbreken van belasting op winsten uit cryptohandel. Grote cryptobedrijven hebben ook de Zwitsers als thuisbasis gekozen, waaronder Ethereum, Tezos en de Diem Association.
De winsten van cryptobusiness en professionele handel zijn echter onderworpen aan inkomstenbelasting, die verschilt van regio tot regio, en een jaarlijkse vermogensbelasting.
3. Duitsland
Duitsland is een van de top crypto-vriendelijke landen, omdat het een van de weinige cryptobelastingvrije landen ter wereld is. In tegenstelling tot de EU heeft Duitsland een unieke kijk op cryptobelastingen, en het moedigt individuele investeerders aan. Als Bitcoin en andere cryptocurrencies langer dan een jaar worden aangehouden, worden ze vrijgesteld van vermogenswinstbelasting.
Als de fondsen binnen een jaar worden omgewisseld voor fiat of andere crypto’s, ben je nog steeds vrijgesteld van belasting als je winst minder is dan €600 (~ $700). Boven die winstlimiet moeten investeerders hun inkomsten rapporteren voor de belasting. Bedrijven moeten echter wel vennootschapsbelasting rapporteren en betalen voor cryptowinsten, en het werkt op dezelfde manier als elke andere asset.
4. Malta
Het beroemde blockchain-eiland van Europa, waar veel crypto- en blockchainbedrijven gevestigd zijn, heeft veel wetten die gunstig zijn voor investeerders en ondernemers in crypto. Overzeese bedrijven die actief zijn in Malta en buitenlandse inwoners krijgen verschillende privileges. Ze hoeven in Malta geen inkomsten- en vermogenswinstbelasting te betalen voor langetermijninvesteringen in digitale valuta.
Op cryptohandel wordt in Zwitserland een inkomstenbelasting van 35% geheven, omdat het volgens de wet wordt gezien als hetzelfde als aandelenhandel. Echter, door gebruik te maken van de structureringsmogelijkheden die het Zwitserse financiële systeem biedt, kan dit belastingtarief verlaagd worden naar 0-5%.
In Malta worden Bitcoin en andere financiële tokens beschouwd als verschillende soorten activa. Financiële tokens, zoals die welke dividenden, rente of premies genereren, vallen onder de reguliere inkomstenbelasting.
Niet-gedomicilieerde bedrijven zijn onderworpen aan een 5% inkomstenbelasting. Malta is een van de top crypto-vriendelijke landen en een belastingparadijs voor buitenlandse entiteiten, bedrijven en inwoners.
5. Singapore
Singapore staat bekend als een van de meest ontwikkelde economieën ter wereld en is ook een van de beste plaatsen om zaken te doen. De natie is behoorlijk pro-crypto en heeft een reeks wetten uitgevaardigd om ze te ondersteunen. Daarom blijft Singapore crypto-organisaties en investeerders aantrekken.
Singapore is een fintech-hub in Zuidoost-Azië. Het heeft geen vermogenswinstbelasting. Cryptocurrency fondsen van individuen en bedrijven zijn niet belastingplichtig. Maar in Singapore gevestigde bedrijven zijn wel belastingplichtig voor de inkomstenbelasting als ze opereren als een cryptohandelsbedrijf of als ze cryptobetalingen accepteren.
Bitcoin valt onder immaterieel eigendom, niet onder wettig betaalmiddel. De wet beschouwt cryptobetalingen als ruiltransacties. Het belast goederen en diensten, maar niet betalingstokens.
De centrale bank van het land, de Monetary Authority of Singapore (MAS), wil een evenwichtige omgeving voor crypto ontwikkelen. De MAS wil crypto niet zwaar reguleren, maar eerder monitoren als preventieve maatregel om witwaspraktijken en illegale activiteiten op te sporen. Bitcoin valt onder goederen en ondervindt als zodanig goederen- en dienstenbelasting.
6. Portugal
Portugal is een van de meest aantrekkelijke crypto-vriendelijke landen ter wereld. Sinds 2016 heeft de Portugese belastingdienst (PTA) crypto-transacties vrijgesteld van vermogens- en inkomstenbelasting. Bedrijven die digitale valuta accepteren voor hun goederen en diensten zijn wel inkomstenbelasting verschuldigd.
7. Slovenië
Slovenië is een ander klein Europees land met een aantrekkelijk belastingstelsel voor digitale assets. De wetgevers van het land werken nog aan een wettelijk kader om de belastingwetgeving duidelijk te maken voor alle particulieren en bedrijven die daar zaken willen doen.
Slovenië stelt particulieren vrij van vermogenswinstbelasting bij de verkoop van Bitcoin, omdat deze winsten niet als inkomsten worden gezien.
Let op: bedrijven die cryptobetalingen ontvangen, zijn verplicht om vennootschapsbelasting te betalen. ICO’s (Initial Coin Offerings) zijn ook onderworpen aan belastingheffing.
Slovenië staat niet toe dat bedrijven alleen cryptocurrency-transacties uitvoeren, zoals het accepteren van Bitcoin als enige betaalmiddel. Andere commerciële activiteiten waarbij cryptocurrency betrokken zijn, zoals crypto mining, zijn onderworpen aan een inkomstenbelasting van 25%.
8. Bermuda
Bermuda is een populaire bestemming voor houders van cryptocurrency, omdat het relatief gunstige normen heeft voor zover het gaat om financiële regimes wereldwijd. In 2018 publiceerde Bermuda de Digital Asset Business Act, die geldt als de regelgeving van het land voor digitale assets. Bekend om het ontbreken van inkomsten- en vermogenswinstbelasting, zijn cryptotransacties ook belastingvrij in Bermuda.
Bermuda, dat bekend staat als het eerste land ter wereld dat belastingen en vergoedingen in cryptocurrency accepteert, is een populaire bestemming voor investeerders in cryptocurrency. Bermuda accepteert ook betalingen voor overheidsdiensten in USD Coin (USDC).
9. Wit-Rusland
De president van Belarus, Alexander Lukashenko, streeft ernaar het land om te vormen tot een crypto-gebaseerde digitale economie. In 2017 ondertekende hij een wet om cryptocurrencies te legaliseren. Dit decreet verleende ook belastingvrijstellingen voor bedrijven en individuen op crypto-inkomsten tot 2023.
In Wit-Rusland zijn crypto-mining en investeringen vrijgesteld van zowel inkomstenbelasting als vermogenswinstbelasting.
Wat zijn crypto-vriendelijke landen?
Crypto-vriendelijke landen zijn landen die gunstige voorwaarden bieden voor het gebruik, de handel en de ontwikkeling van cryptocurrencies en blockchaintechnologieën. Dit omvat:
- Het aanbieden van belastingvrijstellingen of verminderde belastingdruk voor bedrijven en individuen die betrokken zijn bij de crypto-ruimte, of zelfs belastingvrij zijn.
- Duidelijke, eerlijke en progressieve regelgeving die innovatie en de groei van decentralized finance (DeFi)-ecosystemen aanmoedigt en tegelijkertijd consumenten beschermt.
- Ondersteunt crypto-gerelateerde bedrijven door sterke juridische kaders te bieden, toegang tot bankdiensten mogelijk te maken, cryptospecifieke licenties aan te bieden en blockchainonderzoek en -ontwikkeling te bevorderen.
- Hebben een open beleid met betrekking tot het gebruik van cryptocurrencies voor betalingen, handel en investeringen, terwijl ze een evenwichtige aanpak handhaven met betrekking tot de naleving van anti-witwas (AML) en know-your-customer (KYC) wetgeving.
Deze landen ondersteunen actief blockchainonderwijs, innovatiecentra en een bloeiende community voor crypto-ondernemers, investeerders en ontwikkelaars. Hoewel het waarschijnlijk is dat de meeste landen niet alle bovengenoemde criteria hebben, maakt het hebben van een paar een enorm verschil.
Zoals je kunt zien in de grafiek, hebben regio’s waar strenge handhaving en regulering in opmars zijn (bijv. Noord-Amerika, West-Europa, enz.), een belemmerde groei in crypto-activiteit gezien.
Specifiek met betrekking tot de VS, waar durfkapitaalfinanciering voor crypto’s heeft gedomineerd, is de adoptie afgenomen ten gunste van regio’s zoals Azië, dat nu domineert.
Hoe kies je een crypto-vriendelijk land?
De hierboven genoemde criteria zijn een goede plek om te beginnen als je besluit waar je wilt gaan wonen, een bedrijf wilt starten of andere cryptogerelateerde activiteiten wilt ondernemen. Misschien wil je je volgende stap echter baseren op een paar andere factoren die crypto-vriendelijk zijn.
Aangezien cryptocurrency voortkomt uit de cypherpunk-idealen, zijn zaken zoals privacy, digitale rechten en een open en transparant juridisch systeem belangrijke overwegingen bij het kiezen van je volgende stap, naast crypto-vriendelijke principes.
Dergelijke landen zouden duidelijke en handhaafbare wetten tegen censuur moeten hebben die de vrijheid van meningsuiting bevorderen en het gebruik van gedecentraliseerde internetdiensten mogelijk maken, wat belangrijk is voor het behoud van privacy en de ethos van Web3.
Daarnaast zou het land ook wetten moeten bieden ter bescherming van intellectueel eigendom. Dit stelt startups en ontwikkelaars in staat om te gedijen zonder angst voor onterecht proces of overheidsinmenging.
Tot slot mag de mogelijkheid om te begrijpen en te voorspellen hoe het rechtsstelsel in een bepaalde situatie zal werken niet over het hoofd worden gezien. In landen waar de rechtsstaat inconsistent, ondoorzichtig of corrupt is, kunnen crypto-investeerders en ondernemers te maken krijgen met verhoogde risico’s.
Onthoud dat het belangrijk is om te begrijpen dat een land met lakse crypto-regelgeving niet gelijk staat aan crypto-vriendelijk.
Wat is het beste crypto-vriendelijke land voor investeerders?
Sommige landen, zoals de hierboven genoemde, hebben al crypto-vriendelijke belastingwetten aangenomen en streven ernaar financiële innovatiehubs te worden. Andere bieden een lage inkomstenbelasting op crypto-winsten om meer investeerders aan te trekken. De mogelijkheid om crypto-transacties uit te voeren met weinig tot geen vermogenswinstbelasting is zeker een stimulans voor ondernemers en handelaren die overwegen te verhuizen. Maar welk crypto-vriendelijk land is het meest geschikt? Dat is een persoonlijke keuze die elke investeerder zorgvuldig moet overwegen. Verhuizen vereist grondig onderzoek en een weloverwogen beslissing.
Veelgestelde vragen
Welke landen zijn crypto-vriendelijk?
Wat is een crypto-vriendelijke IBAN?
Welke landen hebben crypto-vriendelijke belastingwetten?
Is Nederland crypto-vriendelijk?
Welke landen kan je met crypto betalen?
Welk land heeft de meeste crypto?
Welke bank is crypto-vriendelijk?
Moet je belasting betalen over crypto?
Disclaimer
Alle informatie op onze website wordt te goeder trouw en uitsluitend voor algemene informatiedoeleinden gepubliceerd. Elke actie die de lezer onderneemt op basis van de informatie op onze website is strikt op eigen risico.
